ЭКОНОМИКА

Обеспечение по кредитам

Читать полностью в формате WORD




ВВЕДЕНИЕ

В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в об¬ласти кредитования. Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – важная особенность современной банков-ской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему. Зарубежный опыт свидетельст¬вует, что банки, которые предоставляют клиентам более разнообразные услуги высокого качества, обычно, имеют преимущества перед банками с ограничен¬ным набором услуг. Активная работа коммерческих банков в области кредито-вания является непременным условием успешной конкуренции этих учрежде¬ний, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платеже¬способности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, но и о разработке и вне-дрении новых способов снижения кредитных рисков.
Кредитный риск предполагает вероятность убытков в связи с невозвратом или несвоевременным погашением выданных кредитов и неуплатой процентов по ним. Поэтому в последнее время уделяется повышенное внимание не только отбору заемщиков и контролю за их финансово-хозяйственной деятельностью, но и формам обеспечения по кредитам.
Обеспечение возврата кредита – это сложная целенаправленная деятель¬ность банка, включающая систему организованных экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи креди¬тов, источники, сроки и способы их погашения.
Источники возврата подразделяются на первичные и вторичные. Первич¬ным источником является доход заемщика, вторичными считаются выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств гарантом или стра¬ховой организацией. Погашение кредита за счет средств заемщика представляет собой добровольное выполнение клиентом своих платежных обязательств пе-ред банком, зафиксированных в кредитном договоре. Погашение за счет вто¬ричных источников означает включение банком в действие меха-низма прину¬дительного взыскания причитающегося ему долга. Данный механизм имеет правовое обеспечение в виде договора о залоге, гарантии, договора поручи¬тельства, стра-хового полиса.
К сожалению, уровень стабильного качества обеспечения, когда оно не меняется во времени, как правило, не наблюдается в реальной жизни даже для золота: цена тройской унции колеблется на бирже весьма существенно. Зачас¬тую качество основных видов обеспечения, принимаемых банками, снижается во времени. Возможна ситуация, когда качество обеспечения доходит до нуля, то есть, происходит фактическая потеря обеспечения. В жизни ситуация, при ко¬торой поручитель отказался от своих обязательств или исчез, а гарант обан¬кро¬тился, не редкость не только для России. И чем больше срок кредитования, тем выше вероятность наступления подобного неблагоприятного для банка со¬бы¬тия.
Что же касается такого распространенного вида обеспечения, как залог, то, как правило, его качество также снижается во времени. Однако возможны случаи возрастания стоимости заложенного имущества и повышения качества залога по сравнению с моментом заключения кредитного договора. Такое мо¬жет произойти с недвижимостью, ценными бума-гами, драгоценными метал¬ла-ми и другим имуществом. Но это скорее исключение из правила.
Все вышеизложенные обстоятельства свидетельствуют об актуальности вы¬бранной темы, обусловленной необходимостью решать проблему поиска и применения новых видов обеспечения, позволяющих если не заменить тра¬ди-ционные, то хотя бы их до¬полнить.
Практическая значимость заключается в том, что исследования в области обеспечения позволят увеличить объемы кредитования и будут стимулировать заемщиков к возврату полученных средств.
Предметом исследования являются формы и виды обеспечения, как тра-ди¬ционно применяемые в действующей практике, так и мало или вовсе не при-меняемые.
Объектом исследования стал Акционерный Банк ...
Цель данной работы – исследование форм обеспечения кредита с точки зрения теории и практики применения.
Задачи данной работы:
определение понятия кредита и сущности принципов кредитования;
анализ практического применения законодательной базы, регламентирующей сферу обеспечения по кредитам;
изучение организации кредитного процесса в коммерческом банке;
анализ деятельности Кредитного Управления АБ;
выработка рекомендаций по применению различных форм обеспече¬ния с целью повышения эффективности кредитного процесса.
Задачи дипломной работы обусловили ее структуру. Она состоит из трех частей, введения и заключения. Теоретическая база исследования основана на трудах российских экономистов и специалистов в исследуемой области, материалах периодических изданий, законах и норма¬тивных документах, материалах Интернета. Практическая часть данной работы основана на внутренней отчетности и документах кредитного управления банка. Первая часть является теоретической, в ней раскрывается сущность кре¬дита, принципы кредитования, исторические аспекты проблемы обеспечения долговых обязательств. Вторая часть работы посвящена формам и видам обеспечения. Здесь подробно рассматриваются юридические нюансы использования за¬лога, поручительства, банковской гарантии, складских свидетельств и страхо¬вания в качестве обеспечения кредитных обязательств. Приводятся примеры судебной и арбитражной практик. Содержатся сведения о достоинствах и не¬дос¬татках каждого из рассматриваемых видов обеспечения. В третьей части рассмотрен про¬цесс предоставления кредита в коммерческом банке. Проанализиро¬ван ка¬ждый этап и процесс в целом. Представлен анализ динамики результатов деятельности кредитного управления банка с точки зрения оценки доходности кредитов, структуры кредитного портфеля банка, его удельного веса в общей сумме активов, структуры обеспечения по кредитам, содержится ряд предложе¬ний по улучшению деятельности кредитного управления и использованию раз¬личных форм обеспечения. Материал иллюстрирован рисунками и таблицами. В дипломной работе содержится ряд приложений, позволяющих наглядно представить процесс кредитования и использования обеспечения. В конце работы приводится список использованной литературы, включающий Законы РФ, нормативные акты ЦБ РФ, монографии и статьи из периодической печати, а так же ресурсы Интернета.

Список использованных источников

Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая и вторая): принят Государственной Думой 1 октября 1994 года.
О Залоге: Закон РФ от 29.05.92г. №2872-1.
Инструкция «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» №62а: введена в действие указанием ЦБ РФ от 25 декабря 1997 г. №101-у.
О порядке приема и рассмотрения заявок на выдачу кредитов юридическим лицам. Приказ ЦБ РФ от 18 августа 1992 г. N 44.

Денежное обращение и банки. Учебное пособие под ред. Белоглазовой Г.Н., Толоконцевой Г.В.- СПб.: СПбГУЭФ. 1999.
Банковское дело. Учебник под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. - М.: Финасы и статистика. 1999.
Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика. М.: ООО Издательско-Консалтинговая Компания «ДеКА». 1998.
Ольшаный А.Н. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. – М.: Русская деловая литература. 1997.
Большой экономический словарь. - М.: Институт новой экономики. 1999.

Алеева Е. Рушайло П. Чем закончится американский кризис // Деньги.-2001.-№13.
Андрюшин С.А. Нужен ли нам опыт системы учреждений мелкого кредита дореволюционной России // Бизнес и банки. - 1998. -№49.
Бугров А.В. Российские государственные банки для дворянства в 18 веке // Вестник банка России.-2000.-№45.
Витрянский В. Порядок обращения взыскания на заложенное имущество // Закон.- 1995.-№5.
Волнухин Д. Договор поручительства: некоторые проблемы // Закон.-1999.-№11.
Глашев А.А. Условия недействительности договора поручительства // Законодательство.- 1999.- №1.
Гудков Ф.А. О применении складских свидетельств в некоторых финансовых проектах // Бизнес и банки. - 1999. -№13.
Завидов Б. Договор поручительства // Хозяйство и право.-1997.-№12.
Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит.-1999.-№4.
Змиев А.Л. Складские свидетельства в банковской практике // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке.-2001.-№1.
Кирьян П. Кредитная история // Эксперт.-2001.-№14.
Крылов И. Поручительство // Закон.- 1997.-№4.
Козырин А. Договор об ипотеке // Закон.-1999.-№4.
Козырь О. Понятие недвижимого имущества в Российском гражданском праве. Сделки с недвижимостью // Закон.-1999.-№4.
Логунов Д.А. Практика применения договора поручительства // Законодательство.-1999.-№6.
Макаревич Л.Н. О проблемах ипотечного кредитования // Деньги и кредит.-1998.-№6.
Макеев А.В. Складские свидетельства// Расчеты и операционная работа в коммерческом банке.-2001.-№1.
Маковская Е. Саперы» в банке // Эксперт.-2001.-№14.
Москвин В.А. Виды обеспечения при долгосрочном кредитовании предприятий // Банковское дело. – 2000. - №7.
Пессель М.А. Заем, кредит, ссуда // Деньги и кредит.-1999. -№4.
Сарбаш С. Обеспечение исполнения кредитных обязательств // Закон.-1997.-№2.
Свириденко О. Правовое регулирование залога и его реализация в банковском кредитовании // Хозяйство и право.-1998.-№7.
Сплетухов Ю.А. Страховая защита от кредитных рисков // Бизнес и банки. - 1999. -№22.
Толмачев А. Товарный и коммерческий кредит: анализ действующего законодательства // Хозяйство и право.-1998. -№11.
Цыбуленко З. Договор об ипотеке // Хозяйство и право.-1998. -№11.
Чиркова М. Оценка залога как способа обеспечения возвратности кредита // Хозяйство и право.-1998. -№6.
Шабалина Л. Кредит под складские свидетельства // Экономика и жизнь. - 1998. -№10.
Ямпольский М.М. О трактовке кредита // Деньги и кредит.-1999.-№4.
Суд и арбитраж: практика // Закон.- 1995.-№5.
Суд и арбитраж: споры по кредитам // Закон.- 1997.-№2. С. 103-108.
Обзор практики рассмотрения споров, связанных с применением арбитражными судами норм Гражданского кодекса Российской Федерации о залоге: Приложение к письму Выс-шего Арбитражного Суда РФ от 15 января 1998 г., N 26.
Обзор практики рассмотрения споров, связанных с применением арбитражными судами норм ГК РФ о залоге // Закон.-1999.-№4.
Суд и арбитраж: залог // Закон.-1999.-№5.
Бюллетень Ассоциации Коммерческих банков Санкт-Петербурга. – 2000.- №№29,30,31. – 2001.- №№32,33.
Банки и финансы. Информационно-аналитический бюллетень. - 2001.-№ 1.
В. Геращенко. Банки готовы кредитовать производство, да риски не пускают. Listбизнес. Прайм-ТАСС. http://business.list.ru/content/1026

Просмотров: 257